| 摘要 | 種子退位：PLACEHOLDER_OPENING 全腿反向（B 案 §2-3；歷史層已由 lantu_history 承載，種子不退=雙計） |
| 交易日 | 2026-04-30 |
| 來源 | seed_retirementseed_retirement |
| 憑證參照 | SEED-RETIRE-1 |
| 科目 | 借方 | 貸方 |
|---|---|---|
| 庫存現金1111 | 155,492.00 | |
| 銀行存款1113 | 3,687,492.60 | |
| 其他應收款-TML12121 | 675,668.00 | |
| 其他應收款-ABS12122 | 1,150,101.00 | |
| 銀行存款-外幣11135 | 76,478.00 | |
| 應收帳款1191 | 355,307.00 | |
| 其他應收帳款12138 | 1,008,277.00 | |
| 其他應收款—其他1213 | 1,237,223.00 | |
| 商品存貨1231 | 3,565,766.00 | |
| 預付所得稅1222 | 481.00 | |
| 其他預付費用1265 | 1,757.00 | |
| 暫付款1281 | 807,582.00 | |
| 進項稅額1268 | 134,813.00 | |
| 約當現金-穩定幣(USDT/USDC)11151 | 32,148.00 | |
| 其他流動資產-加密代幣12850 | 44,540.00 | |
| 代付款1282 | 72,860.00 | |
| 機器設備—成本1421 | 23,619.00 | |
| 累計折舊—機器設備1422 | 17,907.89 | |
| 辦公設備—成本1431 | 2,854,029.81 | |
| 累計折舊—辦公設備1432 | 1,497,536.64 | |
| 租賃改良成本14311 | 6,382,146.00 | |
| 累計折舊-租賃改良14312 | 3,368,356.00 | |
| 採用權益法之投資1371 | 6,080,386.00 | |
| 存出保證金1284 | 1,060,000.00 | |
| 開帳差異數-資產12890 | 40,525,898.00 | |
| 短期借款—其他2116 | 14,443,792.00 | |
| 應付費用-其他21977 | 253,269.00 | |
| 暫估應付費用21976 | 239,815.00 | |
| 其他應付費用2197 | 1,489,691.00 | |
| 應付費用-保險費21971 | 734,187.00 | |
| 應付薪資2191 | 799,923.00 | |
| 應付費用-信用卡21972 | 473,184.00 | |
| 應付費用-代墊款21973 | 1,022,529.27 | |
| 應付費用-Rosie代墊21974 | 7,567.00 | |
| 應付費用-員工代墊21975 | 88,311.00 | |
| 其他應付款—其他2206 | 43,508.00 | |
| 代收款/代扣款項22521 | 64,883.00 | |
| 應付營業稅2194 | 111,897.00 | |
| 暫收款2251 | 180,456.84 | |
| 預收收入2222 | 30,095.00 | |
| 暫收款/ABS專案代管款22511 | 40,399,758.00 | |
| 業主(股東)往來2393 | 2,249,576.00 | |
| 銷項稅額2204 | 408,609.00 | |
| 銷項稅額-未開立22041 | 28,647.00 | |
| 存入保證金2392 | 387,450.00 | |
| 開帳差異數-負債22590 | 1,151,833.85 | |
| 普通股股本3111 | 25,780,866.00 | |
| 資本公積—普通股股票溢價3211 | 6,984,244.00 | |
| 法定盈餘公積3311 | 13,544.00 | |
| 累積盈虧3351 | 25,075,705.00 | |
| 未結轉損益33531 | 4,514,642.30 | |
| 本期損益3353 | 1,677,578.96 | |
| 本期損益（新）33532 | 536,191.00 | |
| 合計 · ✓ 借貸平衡 | 102,003,809.08 | 102,003,809.08 |