| 日期 | 傳票 | 摘要 | 借方 | 貸方 | 餘額 |
|---|---|---|---|---|---|
| 期初餘額 | 0.00 | ||||
| 2026-04-30 | #1 | [暫代開帳基線 TODO換2024-08-31真基線] 藍途 2026-04-30 餘額回填 | 64,883.00 | 64,883.00 | |
| 2026-05-01 | #2 | 所得稅扣繳-152租賃-115年05月 | 14,000.00 | 50,883.00 | |
| 2026-05-01 | #3 | 補充保險費繳款-68租金收入-115/05 | 2,954.00 | 47,929.00 | |
| 2026-05-28 | #92 | 2026-05 薪資 accrual (Swingvy 實抓) | 35,229.00 | 83,158.00 | |
| 2026-06-01 | #37 | 補充保險費繳款-68租金收入-115/06 | 2,954.00 | 80,204.00 | |
| 2026-06-01 | #38 | 所得稅扣繳-152租賃-115年06月 | 14,000.00 | 66,204.00 | |
| 2026-06-28 | #93 | 2026-06 薪資 accrual (Swingvy 實抓) | 28,470.00 | 94,674.00 | |
| 2026-07-01 | #185 | 補充保險費繳款-68租金收入-115/07 | 2,954.00 | 91,720.00 | |
| 2026-07-01 | #186 | 所得稅扣繳-152租賃-115年07月 | 14,000.00 | 77,720.00 | |
| 2026-07-17 | #179手工 | B4 驗收：多分錄模板（房租代扣）測試傳票 | 16,954.00 | 94,674.00 | |
| 2026-07-17 | #180手工 | 沖銷 #179：B4 驗收完畢清帳 | 16,954.00 | 77,720.00 | |
| 期末餘額（全部期間） | 67,816.00 | 145,536.00 | 77,720.00 | ||
※ 餘額按科目自然方向出正負（貸餘為正（負債/權益/收入））。「全部」期間的期末餘額 ＝ 資產負債表上這個科目的數字；點任一行可看該筆傳票的完整分錄。