| 摘要 | 反做：藍途 1140430202 全腿反向（D11 裁示 2026-08-02；污染+沖銷同批次標籤摺疊） |
| 交易日 | 2026-08-15 |
| 來源 | repair_reversalrepair_reversal |
| 憑證參照 | REV-1140430202 |
| 科目 | 借方 | 貸方 |
|---|---|---|
| 銷項稅額2204 | 9,072.00 | |
| 存入保證金2392 | 528,720.00 | |
| 資本公積—普通股股票溢價3211 | 6,772.00 | |
| 短期借款—其他2116 | 7,221,896.00 | |
| 應付薪資2191 | 799,923.00 | |
| 應付費用-保險費21971 | 586,649.00 | |
| 應付費用-代墊款21973 | 40,678.00 | |
| 應付費用-代墊款21973 | 9,298.00 | |
| 應付費用-代墊款21973 | 6,564.00 | |
| 應付費用-保險費21971 | 147,538.00 | |
| 應付營業稅2194 | 111,897.00 | |
| 其他應付款—其他2206 | 556,698.00 | |
| 銷項稅額2204 | 2,705.00 | |
| 預收收入2222 | 30,095.00 | |
| 暫收款2251 | 44,330.00 | |
| 業主(股東)往來2393 | 1,574,887.00 | |
| 存入保證金2392 | 387,450.00 | |
| 資本公積—普通股股票溢價3211 | 6,991,016.00 | |
| 法定盈餘公積3311 | 6,772.00 | |
| 銀行存款1113 | 789.86 | |
| 代收款/代扣款項22521 | 21,024.00 | |
| 開帳差異數-負債22590 | 1,151,833.85 | |
| 累積盈虧3351 | 16,843,812.01 | |
| 合計 · ✓ 借貸平衡 | 18,540,209.86 | 18,540,209.86 |