| 日期 | 傳票 | 摘要 | 借方 | 貸方 | 餘額 |
|---|---|---|---|---|---|
| 期初餘額 | 0.00 | ||||
| 2024-11-30 | #304 | 11 月 JZ 員工健保墊付 | 5,796.00 | 5,796.00 | |
| 2024-12-12 | #316 | JZ員工實發薪資 （從先付後收，改為先收後付） | 90,000.00 | 95,796.00 | |
| 2024-12-31 | #335 | 12 月 JZ 員工退休金墊付 | 4,025.00 | 99,821.00 | |
| 2025-01-12 | #347 | JZ員工實發薪資 | 92,612.00 | 192,433.00 | |
| 2025-04-30 | #454 | 1140430開帳傳票調整 | 1,760,767.00 | 1,953,200.00 | |
| 2025-04-30 | #454 | 1140430開帳傳票調整 | 92,612.00 | 1,860,588.00 | |
| 2026-08-15 | #789 | 反做：藍途 1140430204 全腿反向（D11 裁示 2026-08-02；污染+沖銷同批次標籤摺疊） | 1,760,767.00 | 99,821.00 | |
| 2026-08-15 | #789 | 反做：藍途 1140430204 全腿反向（D11 裁示 2026-08-02；污染+沖銷同批次標籤摺疊） | 92,612.00 | 192,433.00 | |
| 期末餘額（全部期間） | 2,045,812.00 | 1,853,379.00 | 192,433.00 | ||
※ 餘額按科目自然方向出正負（借餘為正（資產/費用））。「全部」期間的期末餘額 ＝ 資產負債表上這個科目的數字；點任一行可看該筆傳票的完整分錄。